مقدمة عن البرنامج التدريبي:

يمثل تحصيل الديون المتعثرة في الفكر المالي الحديث ذراعاً استراتيجياً لاستدامة التدفقات النقدية وتعظيم القيمة السوقية للمنشأة، وليس مجرد إجراء قانوني أو إداري. يهدف هذا البرنامج التدريبي إلى صياغة عقلية “التحصيل المالي التنفيذي” التي تعتمد على تفكيك بنية التعثر من منظور محاسبي وتحليلي. سيركز المحتوى على تمكين المشاركين من قراءة الميزانيات العمومية للمدينين، وتحديد فجوات السيولة، وبناء استراتيجيات تحصيل مبنية على مؤشرات الملاءة المالية (Solvency) والسيولة (Liquidity). كما يغطي البرنامج آليات صياغة التقارير المالية الاستشرافية التي تدعم اتخاذ قرارات حاسمة بشأن إعادة الهيكلة أو التسوية أو اللجوء للمخصصات، مع ضمان الإدارة الكفؤة للموارد المالية وتخفيض تكلفة الفرصة البديلة للأموال المحتجزة خارج المنظمة.

الهدف العام من البرنامج التدريبي:

• تمكين المشاركين من استخدام تقنيات التحليل المالي العمودي والأفقي لتقييم الجدارة الائتمانية للمتعثرين وتحديد القدرة الفعلية على السداد.
• تطوير مهارات بناء نماذج التنبؤ بالتعثر المالي (Financial Distress Models) لتقليل الانكشاف الائتماني المستقبلي ورفع كفاءة إدارة المخاطر.
• إكساب المتدربين القدرة على إعداد تقارير الأداء المالي للديون (DSO & Collection Effectiveness Index) بأسلوب تنفيذي يدعم عملية اتخاذ القرار في الإدارة العليا.
• تصميم وتنفيذ استراتيجيات “التفاوض المالي” المبنية على تحليل التدفقات النقدية المخصومة وصافي القيمة الحالية للتسويات المقترحة.
• إدارة الموارد المالية المخصصة لعمليات التحصيل وتوجيهها نحو الديون ذات العائد الاستردادي الأعلى لتقليل تكلفة التحصيل الإجمالية.
• تأهيل الكوادر لاتخاذ قرارات مالية حاسمة بشأن تصنيف الديون المشكوك في تحصيلها وكيفية التعامل مع المخصصات بما يتوافق مع المعايير الدولية للتقارير المالية (IFRS 9).