مقدمة عن البرنامج التدريبي:

يمثل هذا البرنامج منصة استراتيجية للقيادات المالية الراغبة في تعميق فهمها للمرتكزات المحاسبية التي تحكم عمل مؤسسات التمويل الإسلامية، حيث يتجاوز الطرح الأساليب التقليدية ليركز على “الهندسة المالية والمحاسبية” للمنتجات المتوافقة مع الشريعة. يستعرض البرنامج آليات معالجة العمليات التمويلية المعقدة مثل المرابحة، المشاركة، والمضاربة، ليس فقط من منظور تسجيل القيد، بل من منظور الأثر المالي على الهياكل التمويلية والتدفقات النقدية. سيتم تسليط الضوء على كيفية تحويل البيانات المحاسبية الجامدة إلى أدوات ذكاء مالي تدعم اتخاذ القرار الاستثماري، مع التركيز على خصوصية التقارير المالية في المصارف الإسلامية، ومعايير “أيوفي” (AAOIFI) التي تضمن الشفافية والموثوقية أمام أصحاب المصلحة والمستثمرين، مما يضمن إدارة الموارد المالية بكفاءة توازن بين متطلبات الربحية والامتثال الشرعي.

الهدف العام من البرنامج التدريبي:

• تمكين المشاركين من صياغة استراتيجيات التحليل المالي المتقدمة المصممة خصيصاً لهياكل الأصول والالتزامات في المؤسسات المالية الإسلامية.
• تطوير مهارات النمذجة المحاسبية لمنتجات التمويل الإسلامي لتقييم أثرها على الملاءة المالية للمؤسسة وقدرتها على توليد العوائد المستدامة.
• تعزيز القدرة على إعداد وتفسير التقارير المالية المتخصصة التي تبرز التوزيع العادل للأرباح بين المساهمين وأصحاب حسابات الاستثمار.
• إتقان أدوات اتخاذ القرار المالي المبني على مؤشرات قياس الأداء الخاصة بالبنوك الإسلامية، مع التركيز على إدارة الفجوات التمويلية بكفاءة.
• تحليل الفوارق الجوهرية بين المعايير الدولية (IFRS) ومعايير (AAOIFI) لضمان الدقة في العرض الإفصاحي وتجنب المخاطر المحاسبية.
• بناء رؤية تنفيذية حول إدارة السيولة وتخصيص الموارد المالية بما يحقق التوازن الأمثل بين العائد والمخاطرة في ظل صيغ الاستثمار الإسلامي.
• تطبيق تقنيات المراجعة التحليلية لتقييم كفاءة التشغيل المالي والرقابة على التدفقات النقدية المرتبطة بعقود التمويل طويلة الأجل.