مقدمة عن البرنامج التدريبي:

يعد هذا البرنامج التدريبي منصة استراتيجية للقادة الماليين والتنفيذيين الساعين لتحويل ملف الديون المتعثرة من “عبء تشغيلي” إلى “فرصة لاستعادة التدفقات النقدية وتعظيم الملاءة المالية”. نركز في هذا البرنامج على العمق التحليلي بعيداً عن المعالجات المحاسبية التقليدية، حيث يتم استعراض آليات بناء “مصفوفة الجدارة الائتمانية” وفحص الهياكل المالية للمدينين باستخدام نماذج التنبؤ بالتعثر (مثل Altman Z-Score). يتناول المحتوى كيفية صياغة تقارير مالية تنفيذية تدعم اتخاذ قرارات حاسمة بشأن “إعادة الهيكلة” أو “شطب الدين” أو “التصعيد القانوني”، بناءً على تحليل التكلفة والعائد (Cost-Benefit Analysis) وتكلفة الفرصة البديلة للموارد المالية المجمدة. سيتمكن المشاركون من تطوير استراتيجيات استباقية لإدارة المخصصات المالية بما يضمن امتثال القوائم المالية للمعايير الدولية (IFRS 9) مع الحفاظ على كفاءة رأس المال العامل وضمان استدامة النمو الربحي.

الهدف العام من البرنامج التدريبي:

• تمكين المشاركين من إجراء تشخيص مالي دقيق لأسباب تعثر الديون باستخدام تحليل النسب المالية المتقدمة ومؤشرات التدفق النقدي الحر للمدينين.
• تطوير مهارات بناء النماذج المالية التنبؤية لتقدير “الخسائر الائتمانية المتوقعة” (ECL) بما يتماشى مع التوجهات التنفيذية للإدارة المالية الحديثة.
• إكساب القيادات المالية القدرة على صياغة تقارير تحليلية تنفيذية تربط بين حجم الديون المشكوك فيها ومدى تأثيرها على العائد على الأصول (ROA) وقيمة المنشأة.
• صياغة استراتيجيات اتخاذ القرار المالي المفاضلة بين خيارات التسوية الودية، إعادة الجدولة، أو التسييل الفوري للضمانات بناءً على تقييم المخاطر النوعية والكمية.
• تحسين كفاءة إدارة الموارد المالية عبر تقليص “دورة التحويل النقدي” (CCC) وتقليل الانحرافات في الموازنات التقديرية الناتجة عن تراكم الديون المتعثرة.
• تأهيل التنفيذيين لإدارة التفاوض المالي القائم على البيانات، وتحويل بنود الديون الهالكة إلى أصول مستردة تعزز من صافي الربح التشغيلي.